Если у современной молодежи НСК «Олимпийский» ассоциируется преимущественно с многострадальной подготовкой Украины к Евро-2012, то на людей постарше бывший «Республиканский стадион» иногда навевает весьма гнетущие воспоминания.
Киевляне помнят: раньше, еще до начала строительства «недобитого» торгового центра, на этом месте располагался вещевой рынок. И с этим рынком была связана громкая афера — возникновение одной из самых нашумевших финансовых пирамид в Украине. В середине 1990 рынок «Меркурий», принадлежавший одноименному трасту во главе с Семеном Уфой, предлагал вкладчикам 429\% дивидендов. Да еще и под девизом «Меркурий» — лучшая защита от инфляции!». От желающих получить подобные доходы отбоя не было. В итоге число обманутых вкладчиков составило около 25 тыс. человек, а общая сумма, присвоенная аферистом, достигла не менее $20 млн.
Это было полтора десятилетия назад. С получением независимости Украина окунулась в длительную рецессию в сопровождении гиперинфляции. В трудные времена соблазн легких денег всегда становится сильнее, чем в более благополучные годы. Это доказали 1990, это доказывает и нынешний кризис.
Особый случай
Как показало исследование PricewaterhouseCoopers «Global economic crime survey 2009», в течение последних 12 месяцев практически половина украинских предприятий обнаружили экономические преступления против них. За рубежом аферистов поменьше, чем в нашей стране. Там с мошенниками столкнулись лишь треть фирм. Однако намного тревожнее даже не то, что у нас уровень экономической преступности один из самых высоких в мире, а то, что она подпитывается кризисом и набирает обороты.
По данным отчета, 48\% опрошенных отечественных и 40\% мировых компаний отметили усиление экономической преступности за это тяжелое кризисное время. Причем это не предел. В следующем году в Украине возрастут риски, связанные с нарушением IT-безопасности, налоговым мошенничеством и отмыванием денег.
Между тем, в различных странах кризис по-разному влияет на психику мошенников, создавая совершенно разные мотивы для экономической преступности. В Украине преступников стимулируют, прежде всего, коррупция и угроза увольнения. В мире же главная причина — в трудности достижения целевых показателей деятельности компании во время кризиса. От этого и нужно отталкиваться, пытаясь определить мошенника. У нас в стране это преимущественно «внешние» по отношению к компании лица — в первую очередь клиенты, в меньшей степени агенты, посредники и поставщики. А угроза увольнения, порождающая преступников внутри фирмы, делает основными подозреваемыми менеджеров среднего звена и совершенно не бросает тень на высшее руководство.
За рубежом все иначе. Там источники угрозы равномерно распределены внутри и вне компании, а пытаться обмануть фирму изнутри с фактически одинаковой вероятностью могут как младшие сотрудники и менеджеры среднего звена, так и топ-менеджмент.
Не очень и хочется
Проблема Украины состоит не столько в существовании самой преступности, сколько в том, что наша страна пока находится если не в каменном веке, то как минимум в средневековье с точки зрения выявления преступников. Четверть злоумышленников обнаруживаются по чистой случайности, то есть по глупости и невнимательности их же самих. Приблизительно половина мошенников выводятся на чистую воду благодаря процедурам управления рисками, включающим каналы информирования руководства и внутренние службы безопасности. И только 7\% обнаруженных случаев мошенничества, то есть в два с половиной раза меньше, чем в глобальном масштабе, выявляются у нас посредством внутреннего аудита, что и свидетельствует о недостаточном уровне борьбы с экономическими преступлениями в стране.
«У украинского бизнеса еще не сформировалось целостное понимание причин и источников возникновения экономических преступлений, а также методов противостояния им. Поэтому разработка отдельных управленческих процедур может быть недостаточной мерой для устранения рисков экономических преступлений. Принимая во внимание увеличение количества мошеннических действий в период кризиса, привлечение внешней помощи для выявления и предотвращения этой угрозы может быть экономически оправдано», — считают авторы ежегодного исследования об экономической преступности.
Однако, загвоздка заключается в том, что сам бизнес не спешит совершенствовать систему искоренения преступности. С одной стороны, компании не доверяют регулирующим и правоохранительным органам. С другой, они и сами не особо стремятся усложнять жизнь злоумышленникам. По сути, Украина и остальной развитой мир идут двумя совершенно разными дорогами борьбы с экономическими преступлениями. За последний год большинство зарубежных фирм сделали акцент на деятельности службы внутреннего аудита. А украинские компании — на дополнительных процедурах идентификации клиентов и поставщиков. Участить внутренние расследования аудиторов большинство предприятий так и не решились. Более того, 40\% компаний вообще никогда не слышали о подобных расследованиях с целью выявления мошеннических операций на предприятиях.
С таким отношением к предотвращению преступности неудивительно, что в Украине каждый кризис сопровождается расцветом афер и мошенничества, что все начинают обманывать всех: бизнес — клиентов, бухгалтерии — налоговые органы, топ-менеджмент — подчиненных, наиболее изобретательное население — всех вышеперечисленных.
По материалам: http://news.finance.ua
188