Выбор депозита в банке часто многих людей ставит в тупик. Многообразие сроков вклада и процентных ставок по ним действительно дает пищу для некоторого размышления прежде, чем отдать свои кровные на сохранение банку. Однако не так страшен вклад.. Для того, чтобы выбрать, что же вам подходит именно вам, необходимо определиться с несколькими вещами.
Первое – это размер первоначального взноса. И второе — время, на которое вы собираетесь сделать депозит, это может быть 1 месяц, а может быть несколько лет. От этих двух условий во многом зависит и процентная ставка, по которой банк будет вам начислять проценты. А вот итоговый доход за определенный период очень зависим и от капитализации вклада. Капитализация вклада представляет собой причисление процентов к сумме вклада. Проценты по такому вкладу могут начисляться ежедневно, раз в месяц, раз в 3 месяца и раз в год. Таким образом, ваш доход за взятый период времени будет выше, поскольку происходит начисление процентов на вклад + проценты, в отличие от вклада, где капитализации не происходит.
Чтобы не быть голословными, давайте рассмотрим расчет дохода на примере одного из депозитов Сбербанка (в г. Москве) – депозит «Управляй».
Данный вклад позволяет разместить свои денежные средства на срок от 3 месяцев до 3 лет включительно. Пополнение по данному виду депозитаа допускается. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно. Начисляемые проценты можно капитализировать, или снимать/перечислять на счет карты.
Возьмем первоначальный взнос в размере 30 000 рублей и откроем депозит 25.02.2013 г. сроком на 1 год. Мы будем делать расчет без капитализации процентов, то есть со снятием/перечислением на карту.
Процентная ставка в данном случае составит 5,45% годовых.
Вы можете воспользоваться калькулятором депозитов или же произвести расчет вручную.
Интересно будет воспользоваться калькулятором в виде сейфа
- При ежемесячной выплате процентов (при ежемесячном начислении) с выплатой на дату депозита рассчитываем сумму следующим образом:
S = (первоначальный взнос)*(процентную номинальную ставку)/365*(количество дней расчетного периода).
- Посчитаем, какую процентную выплату мы получим на примере 3 месяцев:
За февраль – выплата 25.03.2013 составит – 125,42 руб.
За март – выплата 25.04.2013 составит – 138,86 руб.
За апрель – выплата 25.05.2013 составит – 134,38 руб.
- Если установленная банком номинальная процентная ставка по рублевому вкладу превышает ставку рефинансирования ЦБ на дату открытия вклад а (на сегодняшний день она составляет 8,5%) на 5 процентных пунктов, то для резидентов РФ налогообложение с процента, превышающего установленную законом норму, составит 35%, для нерезидентов – 30%.
Рассмотрим пример.
Номинальный процент по рублевому депозиту составляет 14%, что на 5,5 процентных пунктов больше установленной законом нормы. При вкладе на 1 год с первоначальным взносом в 30 000 руб. рассчитаем формулу налоговой базы
(cумма депозита)*(ставка депозита-пороговая ставка)*(кол-во дней депозита)/(количество дней в году)
(30000*(14-8,5))/365=452,05 руб. – сумма превышения ставки депозита над налоговой базой.
Для резидента РФ налоговый вычет составит 452,05*35% = 158 руб. (округляем, согласно требованиям Налогового кодекса).
Для нерезидента налоговый вычет будет равен 452,05*30% = 136 руб.